Ticket, factura simplificada y factura completa
Lo que coloquialmente llamamos «ticket» es, legalmente, una factura simplificada. Los comercios pueden emitirlas para importes de hasta 400 € con IVA incluido (3.000 € en algunos sectores como la hostelería o el comercio minorista). El problema es que, normalmente, no incluyen los datos del comprador.
| Documento | ¿Deduce IVA? |
|---|---|
| Ticket sin tus datos | No |
| Factura simplificada con tu NIF, domicilio e IVA desglosado | Sí |
| Factura completa a tu nombre | Sí |
Requisitos para deducir el IVA
Además del documento correcto, el gasto tiene que cumplir:
- Estar relacionado con tu actividad. El material de un fontanero, el software de un diseñador o la gestoría sí. La compra del supermercado de casa, no.
- Estar registrado en tu libro de facturas recibidas (en Ivalia, apuntarlo como gasto).
- No ser un gasto excluido por ley, como las atenciones a clientes (regalos, comidas de cortesía), cuyo IVA en general no es deducible.
- Aplicar el porcentaje correcto en bienes de uso mixto. Para el vehículo, Hacienda suele aceptar un 50 % del IVA si lo usas también para tu actividad.
Al escanear un ticket, Ivalia detecta si incluye tus datos. Si no, no deduce su IVA y te avisa para que pidas factura.
Probar Ivalia gratis¿Y en el IRPF?
En el IRPF (modelo 130 y renta) lo importante es demostrar que el gasto existe y que es de tu actividad. Una factura a tu nombre es la prueba más sólida; un ticket puede servir como justificante, pero si Hacienda te pide explicaciones es más fácil defender un gasto con factura.
Cuando el IVA de un gasto no se puede deducir (por ejemplo, porque solo tienes el ticket), ese IVA pasa a formar parte del gasto en el IRPF. Es decir, no lo pierdes del todo: lo deduces en el impuesto sobre la renta en lugar de en el IVA.
Casos habituales
Gasolina
Pide factura en la gasolinera con tu NIF; muchas cadenas permiten pedirla en su web o app con el número del ticket. Si el vehículo es de uso mixto, deducirás el 50 % del IVA; en el IRPF, en general, solo si el uso es exclusivo para la actividad (o en profesiones como transportistas o comerciales).
Comidas
Tus comidas en días de trabajo pueden deducirse en el IRPF si están ligadas a tu actividad, en restaurantes, pagadas con tarjeta y con límites diarios (26,67 € en España y 48,08 € en el extranjero). Las comidas con clientes son atenciones y su IVA, en general, no se deduce.
Compras online
Amazon y otras tiendas permiten indicar tus datos fiscales en la cuenta para que la factura salga a tu nombre. Hazlo antes de comprar.
Plataformas extranjeras (Google, Meta, LinkedIn…)
Facturan desde otro país de la UE sin IVA. Es una inversión del sujeto pasivo: el IVA lo declaras tú y lo deduces a la vez en el 303, así que no cambia lo que pagas, pero necesitas estar dado de alta en el ROI y presentar el modelo 349.
Cómo pedir siempre factura
- Lleva tu NIF y tu dirección fiscal guardados en el móvil para dictarlos rápido.
- Pide «factura a nombre de» al pagar, no después: en muchos comercios es más fácil en el momento.
- Si solo te dan ticket, pregunta si puedes solicitar la factura en su web con el número de ticket.
- Guarda la factura en cuanto la recibas. Con Ivalia, una foto basta para registrarla.
Preguntas frecuentes
¿Puedo deducir el IVA de un ticket de restaurante?
Solo si te dan una factura (completa o simplificada) con tu NIF y domicilio y el gasto está relacionado con tu actividad. Si es una comida con un cliente, se considera una atención y su IVA en general no es deducible aunque tengas factura.
¿Un ticket vale para el IRPF?
Puede servir como justificante si demuestras que el gasto es de tu actividad, pero la factura a tu nombre es siempre la prueba más sólida ante una revisión.
¿Qué datos debe tener la factura para poder deducir el IVA?
Número y fecha, datos del emisor, tu nombre o razón social, tu NIF y tu domicilio, la descripción de lo que compras, la base imponible, el tipo de IVA y la cuota de IVA desglosada.
¿Puedo pedir la factura días después de la compra?
Sí, normalmente puedes solicitarla al comercio con el ticket. Muchas cadenas lo permiten en su web. Cuanto antes lo hagas, más fácil.